岳阳县2025年度政府预算公开
目 录
第一部分 预算报告
第二部分 预算报表
1、一般公共财政收支预算总表
2、一般公共财政收入预算表
3、一般公共财政支出预算表
4、一般公共预算本级支出预算表
5、一般公共预算本级基本支出预算表
6、一般公共预算税收返还和转移支付表
7、专项转移支付分地区分项目表
8、政府一般债务限额和余额情况表
9、政府性基金收入预算表
10、政府性基金支出预算表
11、政府性基金本级收入预算表
12、政府性基金本级支出预算表
13、政府性基金转移支付表
14、政府专项债务限额和余额情况表
15、国有资本经营收入预算表
16、国有资本经营支出预算表
17、国有资本经营本级收入预算表
18、国有资本经营本级支出预算表
19、国有资本经营预算转移支付表
20、社会保险基金收入预算表
21、社会保险基金支出预算表
22、“三公”经费预算汇总表
23、2024年度岳阳县地方政府债务限额及余额
24、2024年度岳阳县地方政府债券发行及还本付息额
25、2025年度岳阳县地方政府债券还本付息预算数
26、2025年度岳阳县地方政府债务限额
第三部分 相关说明
第一部分 预算报告
一、财政预算编制的指导思想和原则
2025年财政预算编制的指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十届三中全会精神为指导，强化中央、省、市和县委、县政府重大决策部署和重大战略任务财力保障，抢抓中央宏观调控政策机遇，适度加力、提质增效实施积极的财政政策，将过“紧日子”作为长期坚持的方针和习惯，切实提高资金效益和政策效果，强化财会监督，严肃财经纪律，防范化解地方债务风险，以高水平安全助力高质量发展，为推动我县“四区”建设提供更加坚实的财政保障。
2025年财政预算编制原则：一是强统筹，积极稳妥确定收入计划，确保财政收入可持续。在加大组织收入力度的同时，实行全口径预算，强化各级各部门各项资金的统筹，形成合力。二是保重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，按“保基本民生、保工资、保运转、保债务还本付息、保政府要事大事”的顺序从严从紧安排预算。三是“零预算”，全面深化零基预算改革，牢固树立“过紧日子”思想，精打细算、厉行节约，打破基数、从“零”开始、以事定钱，严控一般性支出，有效降低行政成本。四是提绩效，进一步深化预算绩效管理，严格事前绩效评估和绩效目标审核，强化绩效评价结果对预算支出安排的约束，实行“花钱必问效、无效必问责”。
二、2025年全县及县级财政预算
（一）一般公共预算
2025年一般公共预算收入计划完成18.28亿元，增长5%。其中：一般公共预算地方收入11.57亿元，增长5%，地方税收收入9.14亿元，增长5%。
2025年全县公共财政收入计划555230万元，其中：一般公共预算地方收入115700万元，上级补助收入计划369013万元，一般债务转贷收入45517万元，调入资金25000万元。全县公共财政支出计划555230万元，其中：一般公共预算支出529713万元，一般债务还本支出25517万元。收支平衡。
全县“三保”支出预算情况:2025年全县“三保”可用财力454919万元，其中：一般公共预算地方收入115700万元，上级补助收入319241万元，调入资金25000万元，上解支出5022万元。2025年全县预算安排“三保”支出为402432万元，其中：保工资支出155557万元，保运转支出37628万元，保基本民生支出209247万元。
“三公”经费预算情况:2025年度全县“三公”经费预算2656万元，其中：公务接待费983万元，公务用车购置及运行费1673万元。
（二）政府性基金预算
2025年全县政府性基金收入计划180550万元，其中：县级收入61550万元，上级补助收入9000万元，专项债券收入110000万元。2025年全县政府性基金支出计划180550万元，其中：县级支出171550万元，政府性基金转移支付支出9000万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2025年国有资本经营收入计划完成33500万元。其中：县本级收入33500万元。
国有资本经营支出计划33000万元，其中：县本级支出8000万元，调出资金25000万元，结余500万元。
（四）社会保险基金预算
2025年全县社会保险基金本年收入计划84892万元，上年结余95213万元，支出计划70515万元，本年收支结余14377万元,累计结余109590万元。其中：城乡居民基本养老保险基金本年收入36062万元，上年结余88030万元，支出22227万元，本年结余13858万元,累计结余101865万元；机关事业单位养老基金及职业年金本年收入48830万元，上年结余7183万元，支出48288万元，本年结余542万元,累计结余7725万元。
三、2025年财政重点工作
2025年，我们将按照县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，加大对重点领域和关键环节的保障力度，努力圆满完成全年各项工作任务。
（一）全力以赴，稳住财力保障“基本盘”。县财政将始终把牢组织收入的主责主业，确保收入稳预算、有质量、可持续。为壮大综合财力，扎实做好三篇文章：一是争。全县各部门要加大协调配合力度，想方设法争取上级部门支持，用好用足6万亿债务限额置换地方政府存量隐性债务、专项债扩容、中省预算内投资等政策空间，用好社会保障转移支付等工具，优化投向结构，提高资金效益和政策效果。做深做实债券项目谋划储备，持续强化专项资金项目投后管理。加强财政政策与其他政策协调配合，更好发挥协同效应，充分释放政策效能。二是收。全面梳理收入的难点、盲点、堵点、痛点问题，加强同税务、国土等部门联动协调，加大对重大项目、重点工程和重点税源的排查与监控，进一步在税源分析、税赋征管、挖潜堵漏、均衡入库上下狠功夫。加力推进国有“三资”清查处置与盘活创收，既要抱西瓜又要捡芝麻，既要稳增量又要提质量，确保完成年度收入任务。三是培。要把壮大工业经济作为主攻方向，聚焦“一主一特”，支持科伦制药、天欣科技、湘商智能等企业“二次创业”。要用好用足结构性减税降费、“两重”“两新”、优化营商环境等财税优惠政策，壮大稳固支柱财源。持续实施“五好”园区建设，加快推进水、电、路、气、网、标准化厂房等基础设施建设，提升园区承载力，拓展园区吸引力。支持鹿角港区发展，加快推进临港产业园建设，培植涵养新兴财源，激发县级财政的“造血”内生动力。
（二）合力同心，守好重点支出“保障线”。认真履行财政保障职能，持续优化支出结构，坚持量入为出、量力而行，服务保障基本民生。一是实施零基预算。认真落实《湖南省人民政府365体育博彩:全面深化零基预算改革的指导意见》，打破预算基数和支出固化格局，提升预算编制的科学性、精准性，向“存量”要“增量”，向管理要质效，逐步构建有保有压、突出重点、统筹有力、讲求绩效的预算安排机制。二是坚决兜底线。坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，坚决不留硬缺口，确保全县所有公职人员的工资发放和机关正常运转，保障好普惠性、基础性、兜底性民生支出，办好就业、教育、养老、医疗卫生等民生实事，解决好人民群众最关心最直接最现实的利益问题，全面增强民生福祉保障力。三是全力保重点。加强财政资源统筹，突出重点，精准投入，全力保障大事、要事的实施。促进城乡一体化建设，推动岳黄公路、G240绕城线、S308、S310等交通项目建设，继续实施背街小巷改造项目和农村人居环境整治项目，完成城乡供水一体化、公交一体化项目。加大对乡村振兴、区域重大战略等重点领域的支出力度，支持高标准农田建设，实施农村水利设施建设，推动油茶、金盆柚、王鸽等特色产业发展；完成新墙河水环境综合治理，推进坪费湖流域水资源利用与水环境综合整治，加快岳州电厂、龙泉山压缩储能电站建设，扎实推进共同富裕。四是切实过“紧日子”。坚持“党政机关习惯过紧日子”，把过紧日子思想入脑入心、落实落细，坚持以收定支、量入为出、以事定钱，统筹各类财政资源，让资金跟着项目走、项目跟着政策走，建立大事要事保障清单，厘清支出安排顺序。大力压减2025年建设类、发展类、专项项目，全力争取中央预算内、国债和专项债券资金的支持，确保每一笔钱用在刀刃上、紧要处。
（三）守土尽责，堵严财政运行“风险点”。当前外部环境复杂多变，面对一些躲不开、绕不过的风险挑战、矛盾问题，坚持远近结合，标本兼治，提高风险预判和应变处置能力，做到心中有数、手中有策，行动有力。一方面，防范债务风险。落实投资项目财政承受能力评估管理制度，对于涉及县政府投资建设的项目，将财政承受能力评估作为项目立项条件，防止新增政府债务。牢固树立风险意识，保持举债规模与财政经济状况相适应。加强地方政府债务管理，稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，合理控制政府债务规模，确保债务风险总体可控。另一方面，防范运行风险。把财政可持续发展摆在更加突出的位置，不论是项目建设还是民生保障，既要尽力而为，更要量力而行。优化财政支出结构，清理规范过高承诺、过度保障的支出政策和项目，除国、省有明确规定外，2025年度原则上民生政策不再提标扩面。科学统筹安排支出，既妥善应对当务之急，又长远考虑来年之需，确保全县财政能够持续平稳健康运行。
（四）锲而不舍，筑牢财政安全“防火墙”。牢记“国之大者”，确保财政各项工作始终沿着正确的政治方向推进。一是推进依法理财。坚持用法治思维引领财政发展，财政干部要深入学习法律法规，切实增强依法理财的能力。坚持贯彻执行县十八届人大第四次会议及其常委会的各项决议，定期向县人大常委会汇报预算编制草案、预算调整方案和预算执行情况及重大事项，自觉接受人大及各方面的监督。二是加强预算管理。运用预算管理一体化系统，实现预算编制、预算执行、会计核算、决算和财务报告、资产管理全流程管控，形成完善预算资金管理模式，确保预算单位资金规范、高效使用。三是强化监督检查。建立财政监督与预算管理相互协调的运行机制，加大对中央直达资金、惠农资金、惠企资金、民生资金、重大项目建设等资金的监督力度，确保财政政策有效落实和财政资金安全运行。四是狠抓作风建设。落实全面从严治党要求，把纪律和规矩挺在前面，引导干部始终做到知敬畏、存戒惧、守底线，让财政权力在纪律规矩监督下运行，有效确保财政资金和财政干部“两个安全”。
第二部分 预算报表
（详细表格见附件）
第四部分 相关说明
一、上级转移支付资金安排情况
2025年预计上级转移支付资金共计369013万元，其中：纳入县级财力统筹安排使用的一般性转移支付资金139568万元、专款专用的专项转移支付资金229445万元(详见公开表）。
二、举借政府债务情况
（一）地反政府债务限额余额情况
2025年，政府债务总限额76.45亿元，其中一般债务限额33.67亿元，专项债务限额42.78亿元。
（二）地方政府债券发行情况
2025年我县预计发行地方政府债券155517万元，其中：新增债券100000万元（一般债券20000万元、专项债券80000万元）、再融资债券55517万元（一般债券25517万元）。
（三） 地方政府债务还本付息预算
2025年偿还地方政府债务本金28137万元，其中一般债券23137万元，支付地方政府债券利息21970万元，其中一般债券利息9041万元，专项债券利息12929万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
深入贯彻落实“绩效管理巩固年”行动要求，构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制和全生命周期绩效管理体系，对全县182家部门单位开展2023年度财政支出绩效自评工作，联合人大、审计联合开展县级财政资金重点绩效评价，其中事前绩效评估3个，事中监控3个，事后评价16个，涉及财政资金11.48亿元；分三批次召开项目单位征求意见会，形成重点绩效评价报告22份，出具评价结果反馈意见书16份，发现问题72个，整改问题72个，取消“两站两员”等3个预算专项，收回“农村宅基地”等4个项目存量结余资金4860万元。
二、“三公”情况说明
1、按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出，2025年预算安排0万元。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，主要是执法执勤等用车。2025年汇总部门预算安排1673万元（全部为车改后单位保留的执法执勤等车辆的维护费）。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出，2025年汇总部门预算共计983万元。
2、2025年三公经费统计范围包括所有的一级预算部门（单位）和独立核算的二级机构。
3、2025年三公经费预算数因为压缩开支，遵循“三公经费只减不增”的原则，比上年减少140万元。
